Auditoria Financeira
Análise estruturada de informações e controles financeiros conforme objetivo e escopo previamente definidos.
Auditoria e Riscos
Confiança é importante. Controle é indispensável.
Analisamos informações, processos e controles para identificar inconsistências, vulnerabilidades e oportunidades de melhoria.
Pontos de atenção
Problemas que merecem atenção.
Exemplos de situações que uma análise estruturada pode ajudar a verificar.
- R-01
Pagamentos duplicados ou incorretos
- R-02
Diferenças de estoque
- R-03
Saldos contábeis sem composição adequada
- R-04
Adiantamentos antigos
- R-05
Falhas de conciliação
- R-06
Recebimentos não identificados
- R-07
Compras realizadas fora do processo
- R-08
Descontos ou comissões inconsistentes
- R-09
Fragilidades na segregação de funções
- R-10
Informações financeiras inconsistentes
Mensagem central
O objetivo não é procurar culpados. É identificar vulnerabilidades e fortalecer a empresa.
- Informação
- Processo
- Controle
- Evidência
- Risco
- Recomendação
Soluções
Verificação estruturada, conforme o escopo definido.
Revisão Financeira e Contábil Gerencial
Revisão de saldos, composições, conciliações e informações relevantes para aumentar a confiabilidade da informação utilizada pela gestão.
Auditoria Operacional
Avaliação de processos e controles com foco em riscos, eficiência, aderência e oportunidades de melhoria.
Auditoria Interna
Trabalhos estruturados de avaliação de controles, riscos e processos de acordo com prioridades definidas pela organização.
Lumen Check
Verificação específica e delimitada de determinada conta, processo, informação ou controle.
Lumen Check
Verificação independente. Escopo definido. Resultado objetivo.
Quando a empresa já sabe o que precisa verificar, o Lumen Check ajuda a estruturar o escopo da análise.
Configurar meu Lumen CheckExemplos de escopo
- Caixa e Bancos
- Contas a Receber
- Contas a Pagar
- Estoques
- Compras
- Adiantamentos
- Comissões e Descontos
- Contratos
- Folha e Benefícios
- Ativo Imobilizado
Como trabalhamos
Da pergunta ao relatório, com escopo claro.
01
Definimos
O objetivo e a pergunta que o trabalho deverá responder.
02
Delimitamos
Período, informações, processos e extensão da análise.
03
Verificamos
Executamos os procedimentos definidos sobre as informações disponibilizadas.
04
Reportamos
Organizamos achados, evidências e recomendações de forma objetiva.
Possíveis entregáveis
Dependendo do escopo:
- Relatório executivo
- Matriz de achados
- Classificação de riscos
- Evidências
- Recomendações
- Plano de ação
- Memórias de cálculo
- Composições e conciliações
- Apresentação à administração
Os procedimentos e entregáveis são definidos previamente em proposta.
Prevenir
Fortalecer controles antes que problemas se materializem.
Detectar
Identificar inconsistências ou vulnerabilidades.
Corrigir
Estruturar recomendações e planos de melhoria.
Independência
Uma visão externa pode enxergar o que a rotina deixou de questionar.
Equipes envolvidas no dia a dia tendem a naturalizar processos e informações. Uma análise independente acrescenta uma perspectiva adicional sobre informações, controles e processos, contribuindo para decisões mais bem fundamentadas.
Para quem reportamos, quando aplicável
- Sócios
- Administradores
- Conselhos
- Investidores
- Comitês
- Credores
Nota técnica: A natureza, extensão e finalidade de cada trabalho são definidas previamente em proposta. Serviços sujeitos a normas profissionais específicas, requisitos de registro, habilitação ou independência somente são executados quando atendidas as condições aplicáveis.
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